上市公司半年收42张罚单 银行成重灾区最大罚单4.6亿

2018年，IPO市场审核趋严，与此同时，2018年上半年A股上市公司也受到严格监管。

Wind数据显示，今年上半年，以公司本身为主体、涉及罚款事项的罚单，各类监管部门共开出了42张，共计金额约2.29亿元，加上A股上市公司控股参股公司，罚单共计68张，金额合计约7.71亿元。

相比2017年，各监管部门对A股上市公司本身开出罚单42张，共计金额约5.8亿元，加上公司控股参股公司，罚单共计76张，金额约7.05亿元。

2018年上半年罚单涉及金额已超过2017年全年。

那么，过去的半年里，A股上市公司谁单笔被罚最多？

对此，《国际金融报》记者细数上半年A股上市公司十大罚单，带各位了解罚单背后的故事。

一单罚款4.62亿

银行股成“重灾区”

首先，我们看下2018年上半年监管部门对A股上市公司本身及控股参股公司，开出罚单的原因。（注：因部分公司受罚类型不只一个，所以统计数据总计大于68）。

A股上市公司本身及控股参股公司因信息披露虚假或严重误导性陈述，而收罚单的比例占26.47%；因未及时披露公司重大事项，而收罚单的比例为19.12%；当然，占比最高的是未依法履行其他职责而收到罚单，比例为85.29%。

在这些被处罚的企业当中，今年上半年A股单笔罚金最高的是哪些？

截至2018年6月30日，今年最大罚单是给一家银行的。2018年1月18日，银监会四川监管局对该银行成都分行作出行政处罚决定，对成都分行内控管理严重失效、授信管理违规、违规办理信贷业务等严重违反审慎经营规则的违规行为依法查处，执行罚款约4.62亿元；同时，对分行原行长、2名副行长、1名部门负责人和1名支行行长分别给予禁止终身从事银行业工作、取消其高级管理人员任职资格、警告及罚款。

而Wind数据显示，2017年单笔罚金最高的被罚公司为中信证券。2017年5月25日行政处罚事先告知书显示，依据《证券公司监督管理条例》第八十四条第（七）项的规定，中国证监会拟决定，责令中信证券改正，给予警告，没收违法所得约6165.58万元，并处约3.08亿元罚款。

不过，中信证券2017年年报显示，中信证券尚未收到中国证监会正式行政处罚决定书，因此当期暂未对该项预计负债金额进行调整。对于该处罚事项的最新进展情况，截至记者发稿，尚未得到中信证券的回复。

值得注意的是，十大罚单中前四家均是对银行进行的处罚，除了上述银行外，另三家的罚金分别是6570万元、5870万元、3230万元。

而除银行股外，国信证券受罚2100万元，金额高居第五。

6月21日，国信证券收到中国证监会《行政处罚决定书》（46 号），国信证券出具的《华泽钴镍恢复上市保荐书》、《华泽钴镍重大资产出售及发行股份购买资产暨关联交易之持续督导工作报告书》和《华泽钴镍重大资产出售及发行股份购买资产暨关联交易之2014年度持续督导工作报告书》存在虚假记载、重大遗漏。另外，国信证券在核查上市公司关联方非经营性占用资金和应收票据，以及利用审计专业意见等方面未勤勉尽责。

中国证监会决定，对于国信证券保荐业务行为，责令其改正，给予警告，没收保荐业务收入100万元，并处以300万元罚款；对于国信证券并购重组财务顾问业务行为，责令其改正，没收并购重组财务顾问业务收入600万元，并处以1800万元罚款。

不可忽视环保

值得注意的是，因环保问题而受罚的A股公司并不算少，其中辉丰股份受罚236万元，金额排在第六。

生态环境部官网显示，根据群众举报，生态环境部组成督察组于2018年3月中下旬对辉丰股份严重环境污染及当地中央环保督察整改不力问题开展了专项督察。

督察发现，该公司环境违法问题严重。主要有：一、非法处置危险废物；二、违规转移和贮存危险废物；三、长期偷排高浓度有毒有害废水；四、治污设施不正常运行。

2018年4月9日至12日， 盐城市大丰区环境保护局执法人员和省厅督查组对辉丰股份进行调查，发现辉丰股份实施了多种环境相关违法行为，合并处罚金236万元。

环境违法行为具体有：

1、二噻农车间擅自新增车间东侧水膜除尘器排放口，排气筒高度未高于周边半径200米范围内建筑物5米以上，二噻农车间擅自新增四楼顶部噴雾干燥废气水喷淋排放口，排气筒高度不够。

2、固体废弃物焚烧炉烟气处理配套的脱硝设施、活性炭添加设施、碱喷淋泵停运；固废进料间废气未进入焚烧炉，直接通过旁路，经活性炭吸附（应急排放处理设施）后排放。

3、氟环唑车间四只格式釜镁粉投料箱产生的粉尘经收集后未处理，直接排放；氟环唑车间中性尾气未接入Rto焚烧炉，直接排放；氟环唑车间内各层无组织废气通过管道收集后直接排放。

4、年产5000吨草铵膦项目H20车间氯化镁碱中和釜不在环评报告设备清单中，草铵膦H60车间中的精馏塔实际数目为9个，与环评报告中的7个不符合，草铵磷H10车间膦醛反应釜数量小于环评中数目，该项目未重新报批环评文件、未经环保验收，该项目变更设备及配套设施的投资额为50万元。

5、年产1000吨联苯菊酯技改项目 2017年实际年产量约为2400吨，超出环评审批量140%，该项目未重新报批环评文件、未经环保验收，该项目总投资额1200万元。

6、高效氯氟氰菊酯项目、精高效氯氟氰菊酯项目、抗倒酯项目、氟丙菊酯项目投产至今已超试生产期限，尚未通过竣工环保验收。

值得注意的是，辉丰股份回复深交所问询函的公告显示，2018年辉丰股份因环保问题受到的行政处罚共11个事项，合计金额1179.5万元。

7月2日，盐城市环境保护局官网显示，盐城市2017年度非国控重点企业环保信用等级评价结果汇总表中，等级为绿色的企业有92家、蓝色为1952家、黄色为116家、红色为48家，黑色为9家，辉丰股份的等级为黑色。

对此，记者多次拨打辉丰股份董秘办电话，均无人接听。

（图片来源：盐城市环境保护局）

此外，渤海股份被石家庄市环境保护局罚款100万元、中航三鑫被海南省澄迈县生态环境保护局罚款100万元、岱勒新材被长沙市环境保护局罚款90万元。

不过，中航三鑫在公告中表示，“海南特玻认为，上述超标排放的监测时间（1 月 24 日）处于海南特玻 1#线、2#线脱硫脱硝设施进行技术改造后烟道割接和调试的期间，并已提前向相关环保监管部门提交了《申请》。海南特玻对本次行政处罚存在异议。”

中航三鑫董秘办人士对记者表示，“公司已经提交行政复议的申请，目前尚无答复。”

（国际金融报记者 邹煦晨）

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