审计署点名7省金融机构 河南个别银行贷款不良超40%

审计署“点名”7省金融机构，河南省个别银行贷款不良率超40%

国际金融报 陈偲 陈小凡 

4月2日，审计署发布的《2019年第1号公告：2018年第四季度国家重大政策措施落实情况跟踪审计结果》（下称“公告”）显示，2018年第四季度，审计抽查了1627个单位、3086个项目。其中，重点关注了金融机构风险管控等情况，并点名了多家金融机构。

公告称，目前多数金融机构能够加强金融风险管控，但仍有包括河南、吉林、山东、广西等7个地区在内的部分地方性金融机构存在不良贷款率高、拨备覆盖率低、资本充足率低、掩盖不良资产等问题。

在不良率高的问题上，河南省金融机构表现突出。截至2018年底，河南浚县农村商业银行股份有限公司等42家商业银行贷款不良率超过5%警戒线，其中超过20%的有12家，个别商业银行贷款不良率超过40%。

在拨备覆盖率低方面，吉林省、山东省、湖南省和广西壮族自治区金融机构被列为典型。具体来看，截至 2018 年底，吉林省农村信用社联合社下辖的9家农村商业银行和14家农村信用合作社、山东省内78家银行业金融机构、湖南省农村信用社联合社下辖16家法人行社、广西壮族自治区南宁市区农村信用合作联社等10家农合机构的拨备覆盖率均低于120%至150%的监管要求。

值得一提的是，也有部分地区的金融机构存在掩盖不良资产的行为。公告显示，2016年至2018年，河北银行股份有限公司、河南中牟农村商业银行股份有限公司、山东滕州农村商业银行股份有限公司等23家金融机构通过以贷收贷、不洁净转让不良资产、违反五级分类规定等方式掩盖不良资产，涉及金额72.02亿元。

对于部分地区商业银行不良率问题突出的情况，上海财经大学国际金融系主任奚君羊在接受《国际金融报》记者采访时分析，这主要有两方面原因：一是，业务人员在放贷及其他业务操作过程中，没有严格实行风控要求，技术和能力存在明显的问题，风控系统不能准确有效识别风险，这就导致大量资产投向高风险项目；二是，缺乏严格的追责制度，现在比较成熟的银行内部对资产风险管理都比较严格。

中国人民大学金融与证券研究所联席所长赵锡军则对《国际金融报》记者表示，地方小银行出现高不良率，与地区经济发展水平和业务发展的情况有关。如果地区经济发展不太理想，经济基础较为薄弱地区的银行管理水平又不够，就容易产生高不良率现象。与此同时，有些地方小型银行受地区经济结构调整影响，如山东和吉林，不良率出现攀升。

不过，赵锡军强调，当前银行业不良率总体保持稳定。主要的大型银行不良率稳定，虽然地方小型银行不良率攀升，但占比很小，资产规模非常小，总体银行业资产质量没有问题。

奚君羊建议，此类地方小银行首先要以追求稳健经营作为首要目标。不要片面追求业务量，一旦业务出现坏账，这些表面上的利润就会被侵蚀掉；其次，应当提升风控技能，提高风险的有效识别，建立严格的评价体系。对于可能出现风险的资产，有效识别、主动回避；另外，还要在银行内部建立起奖惩制度，对于失职、处置不当、忽略风险、盲目放贷的现象，要追究责任人。

除了资产质量问题，审计署在报告中还提及了资本充足率低的情形，海南省被“点名”。根据公告，截至2018年底，海口市农村信用合作联社等14家农合机构资本充足率未达到10.5%最低监管要求，占海南省农合机构数量比例为73.68%。

对此，赵锡军提出，银行自己要做好资本金补充的规划，积极提高化解不良资产的能力。同时，借助一定的外部力量，如寻求别的金融机构注入资本、吸引新的股东等方式来缓解资本金短缺的问题。当地政府如果有能力纾解资金，也可以进行一定的援助。

[责任编辑：CX真]